美国财政部和国税局（IRS）宣布了其在《通胀削减法案》（IRA）推动下持续转型努力所取得的重要里程碑，包括通过改善在线和面对面服务以及提高税收公平性继续为美国人节省时间和金钱。

今天重点介绍的更新包括发布个人在线账户的六项新功能、新的西班牙语版企业税务账户，以及可以电子方式提交的其他业务表格。此外，美国国税局宣布通过文件上传工具提交的税务文件数量已达到 100 万份，提供更多弹出式纳税人援助中心来帮助服务不足地区的纳税人，并向高财富纳税人征收了超过 10 亿美元的逾期税款。

在线数字工具的新功能和重要里程碑

纳税人应该在他们的在线账户中享受与银行或其他金融机构相同的功能。正如战略运营计划中所述，国税局正在改变其运营方式，以便所有纳税人都可以根据需要以数字方式与该机构互动。作为这一愿景的一部分，纳税人将能够安全地在线提交所有文件并回复所有通知，并安全地访问和下载他们的数据和账户历史记录。国税局已经实现或正在朝着这些目标迈进：

• 响应通知网上点击量100万上传：
• 美国国税局继续扩展其在线平台的功能，包括个人在线账户 中的几项新功能，使纳税人能够：
  • 从一个来源检索所有税务相关信息，包括工资和收入、账户、账户记录和退税记录；
  • 使用智能手机或平板电脑请求更新其身份保护 (IP) PIN；
  • 全天候查看有关审计状态的信息，而不必致电 IRS 获取审计信息；
  • 使用留置权偿还计算器获取留置权信息，计算其留置权偿还金额，并生成可供下载/打印的信函；
  • 在网上账户中完成待定分期付款协议流程，无需重新路由到单独的应用程序，并且
  • 查看其帐户信息的全面概述，包括其退税处理状态。
• 随着最新扩展，企业税务账户 现已提供西班牙语版本。此外，企业纳税人现在可以在一个地方查看其应付余额并付款。以前，必须单独查看应付余额和付款页面，这不必要地使付款流程复杂化。独资企业主现在还可以从其企业税务账户下载企业实体成绩单。此成绩单显示实体信息，例如企业名称、地址、位置地址以及存档的雇主识别号的更多信息。
• 以电子方式提交新报税表：现在可以以电子方式提交其他业务表格 940、941、943 和 945，包括西班牙语版本的表格 941 和 943。通过这一改进的流程，当纳税人请求帮助时，国税局员工现在可以以电子方式访问纳税人报税表信息，从而让他们能够更完整、更准确地回答纳税人的问题。此外，该机构现在可以接受相关的电子付款，从而最大限度地减少通常与处理纸质报税表相关的错误。纳税人仍然可以选择提交纸质版本。
• 使用适合移动设备的表格：美国国税局现在共有 30 种表格可供移动设备使用，允许纳税人通过手机和平板电脑填写常见的非税务表格并以数字方式提交。自 2023 年 9 月推出以来，纳税人已提交了超过 72,000 份适合移动设备的表格。以这种新格式向纳税人提供常用表格，为他们提供了一种安全、快速的电子方式与美国国税局互动。这也有助于减少他们向美国国税局发送表格时的邮件和纸张。表格可适应任何屏幕尺寸，并确保信息输入到所有必填数据字段中，以减少延迟处理的错误。此外，纳税人可以在他们的在线账户中访问其中五种需要签名的表格，包括：
  • 表格 13533 – VITA/TCE 合作伙伴赞助协议
  • 表格 13533-A – FSA 远程担保协议
  • 表格 14039-B – 企业身份盗窃宣誓书
  • 表格 12508 – 非申请配偶问卷
  • 表格 14157-A – 纳税申报表编制者欺诈或不当行为宣誓书
• 简易通知计划取得进展： 美国国税局重新设计了个人纳税人收到的 100 份最常见通知，这是简易通知计划为 2025 年报税季做准备的持续工作的一部分。这些通知约占发送给个人纳税人的总通知量的 90%，相当于 2022 年发送给个人纳税人的通知量约为 1.5 亿份。

提供更多面对面帮助；在服务不足的地区提供特别计划

美国国税局继续致力于帮助纳税人第一次就正确申报，帮助他们以最适合自己的方式通过电话、当面和在线方式与该机构互动。美国国税局正在扩大当面服务，特别是服务不足和农村社区的纳税人。

在报税季，国税局纳税人援助中心的面对面联系增加了 37%，截至 7 月 13 日，今年国税局与近 130 万人进行了接触。迄今为止，国税局还收到了 270 万份志愿者准备的报税表，而去年为 250 万份，增长了 9.1%。

基础技术的现代化

除了改进面向客户的技术外，美国国税局还在对数十年前的系统和设备进行现代化改造：

• 数字化：美国国税局在扫描和电子归档纸质报税表方面继续取得重大进展。美国国税局更换了使用超过五年的扫描设备，并在六个业务量最大的国税局地点安装了自动邮件分拣机，简化了邮件分拣、打开和扫描的过程。截至 6 月底，美国国税局已扫描了 200 多万张纸质文件。数字化对于美国国税局如何改善服务具有深远的影响，并将使美国国税局能够创建完全数字化的工作流程。
• 在线账户付款计划。美国国税局最近推出了一项数据服务，通过个人在线账户改善纳税人的体验，允许税务专业人员代表个人纳税人访问和制定付款计划。

除了在直接支持纳税人方面所取得的进步之外，基础技术还持续进行了必要的渐进式改进，以提高员工的运营效率。

• 更新过时的人力资源 IT 系统。由于十多年来机构资金削减，国税局拥有数百个不同的、遗留的人力资源（HR）信息技术（IT）系统和数千个工作流程。利用 IRA 资金对 HR IT 应用程序进行转型和简化是培养一个以健康的 HR 职能为核心的强大组织的关键。这个多年期项目是与财政部首席信息官合作的成果，利用尖端技术对国税局遗留的 HR 应用程序进行现代化改造、实现手动流程自动化并利用财政部现有的共享服务产品。这些人力资源技术在人才获取、劳动力规划、劳工和员工关系以及其他关键人力资源流程方面的改进将增强员工体验、提高生产力并帮助留住一支强大而高素质的员工队伍，从而为纳税人提供更好的客户服务。
• 增加网络带宽以帮助员工和纳税人。国税局已将许多工作地点的网络带宽增加了一倍，以满足日益增长的劳动力需求并改善纳税人服务。国税局有望在 2025 年报税季之前在所有地点完成这一阶段的网络扩展。

提高税收公平性

美国国税局还在继续努力确保大公司、大型合伙企业和高收入个人纳税人缴纳应缴税款。在《通货膨胀削减法案》出台之前，十多年的预算削减使美国国税局无法跟上最富有的纳税人用来隐藏收入和逃避缴纳应缴税款的日益复杂的工具。美国国税局目前正在采取各种措施来弥补这一差距。

美国国税局加大了对未报税或未缴纳已确认税款的高收入、高财富个人的追缴力度，数十名税务官员专注于这些高端追缴案件。这些努力集中在收入超过 100 万美元且已确认税款超过 25 万美元的纳税人身上。本月早些时候，美国国税局宣布，已向高财富纳税人征收了超过 10 亿美元的税款，以确保这些人缴纳所欠税款。该计划的重点是年收入超过 100 万美元且欠美国国税局税款超过 25 万美元的个人。征收的 10 亿美元是截至 2024 年 4 月的征收金额，该领域的工作仍在继续。

随着报税季工作不断加强，2025 年将有更多改进

除了上述领域外，美国国税局还推出了多项举措，其中与《通货膨胀削减法案》相关的变化将在今年晚些时候以及 2025 年报税季加速。以下是一些示例：

• 提高呼叫中心的效率，减少纸张，并维持纳税人援助中心的扩大人员配备水平，同时努力确保纳税人了解所有可用的抵免和福利。
• 通过扩展在线帐户中可用的功能来扩展在线服务，包括通知的数字副本、状态更新、安全双向消息传递和扩展的支付选项。
• 推进无纸化处理计划，除了 2024 财年提供的 20 种表格外，还提供适合移动设备的数字格式的新非税务表格，并在入境处扫描几乎所有纸质税务和信息申报表。
• 扩大向纳税人提供有关重要问题的信息，包括重要税收抵免和福利的可用性以及更多以消费者为中心的信息，以提高对新出现的税务欺诈和计划的认识。

有关这些改进以及其他与 2025 年纳税季相关的改进的更多信息将于今年秋季晚些时候公布。