纳税人当今面临的主要税务问题

在深入研究美国国税局IRS的最新数据后，我们整理了当今影响纳税人的最普遍的税务问题。

目录

1. 税收处罚
2. 未缴税款
3. 计算错误
4. 没有申报税表
5. 与税务有关的身份盗窃
6. 少报收入
7. 税务审计

 

1. 税收处罚

如果你不遵守税法，你将受到美国国税局 (IRS) 的处罚。不遵守国税局规定的申报、报告或付款要求将受到处罚。税法错误的典型后果是民事处罚，极少可能也会受到刑事起诉。

2021 年，美国国税局 (IRS) 征收了近 4100 万起民事罚款，涉及纳税人资金 370 亿美元。其中约 82% 的处罚来自个人、遗产和信托纳税申报表。在个人、遗产和信托处罚中，最常见的两种处罚是未缴纳税款（51%）和对自营职业者的估计税收处罚（33%）。

例子：未能缴纳罚款、预计税收罚款、未能提交罚款、空头支票罚款

如何解决它：

如果你收到美国国税局 (IRS) 的税务处罚通知，你应遵守所有指示。你需要通读这封信，以验证信息是否正确，并确保在指定日期之前回复。 例如，如果你因未缴纳税款而受到处罚，你可以支付所欠税款或请求免除罚款。如果你请求减轻处罚，请确保收集必要的文件来支持你的索赔。

2. 未缴税款

数以百万计的纳税人提交了纳税申报表，欠了额外的税款，却没有在截止日期前缴纳。如果你有未缴税款，则每月未全额缴纳的金额将被处以0.5% 的罚款。除此之外，国税局还会对你所欠余额收取利息。

国税局的最新数据显示，纳税人欠下超过 1200 亿美元的评估税款、罚款和超过 900 万个拖欠账户的利息。最近，国税局将为2020-2021 年近 500 万份纳税申报表提供减免，以帮助那些欠税的人。

如何解决它：

尽快向国税局全额缴纳，这样你所欠的额外罚款和利息会减少。 并非每个人都可以立即全额付款，因此可以用未缴税款的选项：申请长期付款计划，每月分期付款，考虑妥协的提议，它可以让你以低于你所欠金额的金额清偿债务。如果你预计自己的财务状况会有所改善，请尝试请求暂时推迟收款。

3. 计算错误

人们觉得报税压力很大的原因有很多，而计算就是其中之一。去年，国税局向数百万纳税人发出了数学错误通知，原因包括计算错误、数值不正确、条目缺失以及不符合资格要求等。 当涉及到数学错误时，国税局有更多的自由来纠正你的错误，而无需你进行任何调整。请阅读以下部分，了解如果你在邮件中收到数学错误通知，你需要做什么。

如何解决它：

当你收到计算错误通知时，请仔细阅读，并根据你收到的通知查看是否可能欠税、调整退款，或者你的税款余额可能为零。你需要在收到通知后 60 天内做出回应。如果你欠税，你应该在截止日期前缴纳税款。如果你不欠任何东西，你仍然需要做出回应，但不需要付款。

4. 没有申报税表

每年，数以百万计的个人和企业未能在纳税截止日期前提交所需的纳税申报表。。国税局使用第三方信息申报表（例如 W2 或 1099）来识别未申报者并评估所欠税款、罚款和利息。

如何解决它：

如果你错过了正常或延长的纳税截止日期，你应该尽快报税。尽快全额缴纳所欠税款至关重要。对于迟到的每个月， 你将因未能提交任何未缴税款而被处以 5% 的罚款，此外还有利息。

如果你尚未报税但不欠税，则不会被收取任何罚款或利息。

5. 与税务有关的身份盗窃

当有人窃取你的个人信息（例如你的社会安全号码）以提交纳税申报表并欺诈性地要求退税时，就会发生与税务相关的身份盗窃。每年有数百万美国人被怀疑是或正在成为与税务相关的身份盗窃的受害者。

2021 年，美国国税局 (IRS ) 向处理身份盗窃问题的纳税人发放了近 500 万个身份保护个人识别码 (IP PIN)。IP PIN 有助于向 IRS 验证你的身份，以便你可以提交纳税申报表。

如何解决它：

即使你是与税务相关的身份盗窃的受害者，仍然按时报税非常重要。你应该会收到一份包含你的 IP PIN 码的CP01A 通知，你可以使用它来报税。如果你需要 IP PIN，请使用 IRS 的获取 IP PIN工具来获取。

请记住立即回应 IRS 的任何通知，并且不要忘记访问IdentityTheft.gov了解作为身份盗窃受害者应采取哪些步骤来保护你的其他财务信息。

6. 少报收入

当个人的纳税申报表与第三方信息申报表不符时，这被视为少报收入。少报收入是美国税收缺口的主要原因，税收缺口是欠政府的税款与自愿按时实际缴纳的税款之间的差额。

税收差距不仅造成大量收入损失，而且国税局还必须花费时间和资源来解决收入差异。2021 年，美国国税局的自动漏报计划结案超过 200 万起，但估计每年仍损失6000 亿美元。

如何解决它：

如果你收到了少报收入通知（通知 CP2000）， 你应该在决定如何回应之前仔细查看信息。如果你同意建议的更改，请立即回复，并且支付你需要支付所有未缴税款、罚款和利息。

即使你不同意该通知，你仍应及时回复并提供不同意原因的解释以及任何支持文件。

7. 税务审计

最近的一项退税压力调查发现，四分之一的美国纳税人担心年度纳税申报表上的错误会导致他们受到美国国税局的审计。事实上，真正接受审计的人要少得多。2021 年只有不到 1%（约 739,000 名纳税人）接受了审计。

尽管税务审计听起来很可怕，但它们实际上只是对你的纳税申报表的检查。国税局会检查你的申报表，以确保你报告的信息经过验证且准确。

如何解决它：

首先，通读你的信件，了解国税局要求你提供哪些信息。接下来，你需要收集所需的文件并将其发送给国税局进行验证。确保你及时回复，不要错过信中指定的截止日期。

审核以三种方式之一结束：无变化、同意或不同意。

没有更改意味着你的信息已经过验证，无需更改。

同意意味着你理解并接受 IRS 提议的变更。

不同意意味着你理解但不接受他们提出的更改，并将接受进一步审核。