只需 6 个简单步骤即可开始提交纳税申报表
如果你从未完成过纳税申报表，你可能会对收到的文件、需要采取的步骤以及从哪里开始有疑问。幸运的是，你并不是唯一有这种感觉的人——税务流程对每个人来说都有点令人生畏。

最好的办法是将你的纳税申报表分解为简单的步骤，然后一次解决一个问题。以下是如何开始：

#1：考虑你的申报状态（filing status）
当需要考虑豁免和退款时，申报状态似乎不是最重要的细节，但这实际上是至关重要的第一步。申报状态决定了你的标准扣除金额、你需要使用的表格、你缴纳的总体税额等。
国税局 (IRS) 确定了五种纳税申报状态：
• 单身：你在一年的最后一天未婚、离婚或合法分居。
• 已婚联合报税：你已婚并通过将收入和支出与你的配偶一起报税。
• 已婚分开报税：你已合法结婚，但你和你的配偶各自提交自己的纳税申报表。
• 户主：你未婚，有一位符合资格的人与你共同生活半年以上，并支付全年一半以上的维持住房费用。
• 有受抚养子女的合格寡妇（鳏夫）：你的配偶在过去两年中的一年内去世，你有受抚养子女，并且你符合其他某些资格。

#2：收集并阅读你的文件
接下来，是时候收集所有税务文件了。对于大多数人来说，这包括你通过邮件或电子方式获得的表格，例如，如果你是传统员工，则需要 W-2。根据你的财务状况，你可能会收到其他表格。

例如，假设你从储蓄账户收到利息。大多数利息被视为“赚取的收入”，必须在你的纳税申报表上报告，即使它是免税或不征税的。如果你的收入超过 10 美元，你的银行将发送一份 1099-INT 表格，该表格可能会通过你的邮件、电子邮件或银行应用程序送达。
如果你在这一年中从事兼职工作，你还可能会收到1099-NEC或1099-K等表格，其中涵盖了某些自营职业的情况。

自营职业税
当你的工作平均朝九晚五时，你的雇主会从你的工资中扣除钱来支付医疗保险和社会保障税。然而，如果你是承包商、零工经济的一部分、拥有一家企业或以其他方式自营职业，那么你需要自己处理这些税款。
自营职业税率为15.3%，具体如下：
• 12.4%：社会保障。
• 2.9%医疗保险。
如果你被视为自雇人士且年收入 400 美元或以上，则必须缴纳此税。根据你的财务状况，你可能还需要每季度缴纳预估税款。
当然，自营职业并不仅仅意味着你缴纳不同的税款。你也可能有资格获得不同的扣除和抵免。
小企业税
如果你拥有一家小型企业，则出于税收目的，你被视为自营职业者，并且必须缴纳自营职业税。然而，还有其他考虑因素，包括：
• 费用：在某些情况下，如果用于你的业务性质，你的家庭办公室的部分费用、汽车燃油费用甚至日常费用都可能属于小企业扣除。
• 表格：作为小企业主，你将获得不同的表格，例如 1099-K 表格，其中涵盖从信用卡和平台或应用程序收到的付款。
• 税款：如果你向员工支付工资，你可能需要从他们的工资中预扣税款并适当报告。

当你拥有所有文档后，你将能够找到关键信息。这包括你的纳税人识别号、总收入、调整后总收入等。

#3：准备报税
现在你可以选择实际的纳税申报方式。你有两个基本选择：
• 传统方式：有些人仍然喜欢纸质报税。请注意，通过邮寄处理你的纳税申报表需要更长的时间。
• 现代方式：税务准备软件可以自动导入税务信息，确定适合你情况的最佳扣除额，并使用电子文件简化申报流程

#4：了解扣除额、抵退税等
税收不仅仅是收入。这里还有一些需要考虑的事情：

扣除额
减税是可以从你的应税收入中扣除的金额，以减少你所欠的税款。你可以选择以下两个选项：
• 标准扣除额：根据你的申报状态确定的金额。
• 逐项扣除：通过计算并添加个人成本确定的金额。
最好的决定取决于你的个人财务状况。

税收抵免
税收抵免与扣除类似，但它不是基于成本，而是由行为和决策决定。例如，如果你通过工作或自营职业赚取低至中等收入， 你可能有资格获得所得税抵免。

税收减免
税收减免是政府提供的任何有助于降低税费的解决方案，你必须符合资格才能利用不同类型的税收减免，。

＃5：回答你的问题
在最终确定你的所得税申报表之前，请确保你已获得所需的所有信息。查看这些常见问题：

“报税日是哪一天？”
纳税日是你联邦纳税申报表的“到期日”。联邦所得税应于 2024 年 4 月 15日。如果你居住在经历过联邦宣布的灾难的州，你可能有资格获得延长纳税期限。
如果你需要更多时间报税，你可以申请延期以获得额外 6 个月的时间，但你必须在 4 月 15日之前申请延期。请记住，这是延期报税，而不是延期付款，如果你欠税。
无论你的纳税到期日是哪一天，在此之前完成工作很重要。否则，你可能会被收取“未能申报”罚款，即你未能缴纳的每个月未缴税款的 5%（加上利息）。

“我怎么知道我是否需要报税？”
并非每个人都需要提交所得税申报表。事实上，如果你的收入低于标准扣除额，你也许可以跳过纳税日。

然而，即使你没有被要求这样做，报税也可能是明智之举。如果你的雇主出于纳税目的扣留工资，你可能有权获得所扣税款的退款 – 但除非你提交，否则你永远不会知道！

“税收规则会改变吗？”
为了跟上快速变化的经济环境，美国国税局对税法进行了修改。其中一些变化会对你产生影响，而另一些则不会——这也是寻求帮助是明智之举的又一原因。

＃6：正式报税
现在你已拥有所需的所有信息，是时候进行报税了。我们可以帮助计算你的所得税并准备你的纳税申报表。当你的税表被接受并发送任何退款时，你甚至可以收到电子邮件或短信通知。

首次报税：如果犯错会怎样？
如果这是你第一次报税，你可能感觉自己不是专家，那么如果你输入错误的数字、计算错误或在纳税申报表上犯了其他错误，会发生什么情况呢？
不要恐慌。税务问题和错误可能发生在每个人身上。当然，不遵守国税局的规定会让你受到民事处罚，包括罚款——但你有机会在处罚生效之前解决大多数问题。

让我们看一下几种情况，会发生什么以及为什么错误不是世界末日：

有些错误是可以接受的
也许你按错了计算器上的按钮，或者你只是不是数学高手。无论哪种方式，此类问题都不会让税务机关出现在你家门口。事实上，美国国税局表示他们可以在你的纳税申报表上纠正数学错误。
如果你忘记附上某些表格或文件，国税局也会为你提供帮助。他们会发送通知要求提供这些表格，并且你不会受到处罚。
提示：税务准备软件会为你进行数学计算，甚至导入税务文件，这意味着你可以避免错误并更快地获得潜在的回报。

你可以修改你的申报表
假设你犯了另一种错误。也许你错误地报告了某些项目，包括：
• 申报状态。
• 家属。
• 总收入或调整后的总收入。
• 扣减。
• 学分。
这些问题可能会影响你的所得税账单，因此进行纠正很重要。幸运的是，IRS 允许你使用 1040-X 表格提交修改后的申报表。

随时提供帮助

我们向你提供支持、资源和实时帮助。

美国国税局还提供客户服务号码，帮助你解决棘手的税务问题和疑虑。以下是一些选项：
• 总机号码： 800-829-1040
• 检查修改后的纳税申报表的状态： 866-464-2050
• 与当地 IRS 办公室预约： 844-545-5640